Как сделать личный кабинет в налоговой. Для чего нужен личный кабинет налогоплательщика
"Электронный журнал "Азбука права", 23.10.2017
ДЛЯ ЧЕГО НУЖЕН ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА?
Личный кабинет налогоплательщика - это информационный ресурс, который размещен на официальном сайте ФНС России и может использоваться, в частности, для получения налогоплательщиком документов от налогового органа, а также для передачи в налоговый орган документов (информации), сведений в электронной форме (п. п. 1 , 2 ст. 11.2 НК РФ).
Воры взломали систему под названием «Получить транскрипцию», очистив экран безопасности, который требует от пользователей знать номер социального страхования налогоплательщика, дату рождения, адрес и статус подачи налоговой декларации. Те, кто успешно загрузил транскрипты, получили доступ к информации из налоговых деклараций прошлых лет, которые могут быть использованы для подачи мошеннических налоговых деклараций, которые в большей степени напоминают права законных налогоплательщиков, сказали чиновники.
Он сказал, что преступники смогли использовать эту информацию для подачи мошеннических налоговых деклараций. Около половины были успешными, устраняя препятствия, требующие аутентификации. По словам чиновников, около 23 миллионов расшифровки прошлых налоговых деклараций законно загружаются в каждый период подачи заявок.
Ознакомиться с функциональными возможностями сервиса "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" вы можете на тестовом примере на сайте ФНС России. Для этого необходимо ввести логин - 000 000 000 000 (двенадцать нулей) и произвольный пароль.
1 . Функциональные возможности личного кабинета налогоплательщика
Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) позволяет следующее.
Команда информационных технологий агентства заметила необычную активность в приложении «Получение транскрипта» и стала подозрительной, сказал Коскинен. Он подчеркнул, что хакеры, скорее всего, являются сложными преступниками. «Мы уверены, что это не любители, а организованные преступные синдикаты, которые имеют дело не только с нами, но и с другими в финансовой отрасли», - сказал он.
Все консультации у юристов бесплатны
Налоговые декларации включают множество личных данных. Многие налогоплательщики загружают их, когда они подают заявку на получение ипотечных кредитов или займов. Некоторые государственные налоговые чиновники отметили, что у преступников, по-видимому, была информация из предыдущих налоговых деклараций, что затрудняло уловку мошенничества.
1 .1. Контроль за состоянием расчетов с бюджетом по налогам
В частности, если в прошлом году налоговый агент не удержал из вашего дохода исчисленные суммы НДФЛ, он должен был передать соответствующую информацию в налоговый орган до 1 марта следующего года (п. 5 ст. 226 НК РФ). В ЛКН вы увидите, числится ли за вами неуплаченный НДФЛ, а также сумму долга и начисленные на нее пени (штрафы).
Ричард Маккуне, адвокат, представляющий налогоплательщиков, сказал, что его фирма будет искать статус класса по линии, чтобы представлять других налоговых жертв. Раньше деньги Иса защищали ваши сбережения от налогов, но теперь люди спрашивают, есть ли смысл иметь Ису больше.
Налогоплательщики с более высокими ставками могут получать только 500 фунтов стерлингов в виде процентов в течение года без уплаты налога. Однако имейте в виду, прежде чем обращать свое внимание на наличные деньги на благо, что, когда процентные ставки в конечном итоге начнут расти, сумма, которую вы можете сэкономить, прежде чем вы воспользуетесь своим сберегательным пособием, упадет.
Также в ЛКН вы найдете актуальную информацию о начисленных суммах имущественных налогов и сможете проверить полноту и достоверность сведений об объектах налогообложения (принадлежащем вам недвижимом имуществе, транспортных средствах).
Пример. Неточности, которые можно отследить в ЛКН
Так, например, вам может быть начислен налог за период, когда соответствующее имущество вы уже продали или подарили другому лицу.
Деньги в денежной форме Иса защищается от налога из года в год, поэтому вы можете постепенно защищать все больше и больше. Поэтому, даже если это не актуально сейчас, если вы позже приобретете большую экономию или станете налогоплательщиком с более высокой ставкой, тогда это стоит делать на всякий случай. Более высокие налогоплательщики могут зарабатывать 500 фунтов стерлингов без налога.
Налоговая сберегательная сделка расширяет руку помощи покупателям, впервые покупающим
У высокопоставленных налогоплательщиков не будет никакой надбавки. Если вы заполните налоговую декларацию по самооценке, вы должны продолжать делать это как обычно. Это не будет иметь никакого значения для вашего личного сбережения. Как только вы получаете наличные деньги в любом Исасе, вы сразу теряете бесплатную выгоду.
Иногда (как правило, если место вашего жительства и место нахождения принадлежащего вам имущества относятся к разным налоговым органам) случается задвоение начисленных налогов: уведомления на уплату выставляют налоговые органы как по месту жительства, так и по месту нахождения объекта налогообложения. Или наоборот, налоговый орган не располагает полной информацией о принадлежащем вам имуществе и не выставляет налоговое уведомление.
Ваше личное пособие - это сумма, которую вы можете заработать, которая не облагается подоходным налогом. Как действует налоговая система для физических лиц, которые не обязаны подавать декларацию о самооценке. Люди могут и могут перемещаться между двумя группами по мере изменения их обстоятельств.
Некоторые индивидуальные налогоплательщики, которые в настоящее время находятся в рамках самооценки, будут переведены из этой системы в транши. План, к которому эти группы могут относиться и когда, вероятно, станет более ясным в начале. Скорее всего, наступит некоторое время, прежде чем будет достигнута цель представления информации в одном месте.
1 .2. Получение налоговых уведомлений
По общему правилу граждане уплачивают транспортный налог, земельный налог и налог на имущество на основании налогового уведомления, направляемого налоговой инспекцией. Также по уведомлению уплачивается НДФЛ с доходов, полученных начиная с 2016 г., если налоговый агент не смог удержать налог и представил сообщение об этом в налоговый орган. Уведомление может вручаться лично под расписку, пересылаться по почте заказным письмом, а также передаваться в электронной форме, в частности через ЛКН (п. п. 2 , 4 ст. 52 , п. 6 ст. 228 , п. 3 ст. 363 , п. 4 ст. 397 , п. 2 ст. 409 НК РФ; ч. 8 ст. 4 Закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ).
Только через два года первые предварительные шаги принимаются, чтобы предоставить агентам доступ, который им нужен, чтобы представлять своих клиентов. Все это полностью цифровое. По-моему, эстонская программа эстонского правительства - захватывающая инновация, которая приносит все больше и больше преимуществ в практическом применении. Правительство небольшой страны действует как стартап и предоставляет государственные услуги иностранцам.
Что такое личный кабинет? Зачем он нужен?
Какие преимущества у меня есть в качестве резидента? Прежде всего, в качестве электронного резидента вы не принимаете никаких обязательств. Вы можете открыть полный онлайн-бизнес, просмотреть регистрацию цифрового бизнеса и представить годовые отчеты и налоговые декларации вашему бизнесу в течение дня. Вы можете полностью зарегистрировать европейские патенты, товарные знаки и торговые марки в Интернете. Все контракты и документы подписаны в цифровом виде.
Налоговое уведомление, направленное по почте, может не дойти до вас. В связи с этим вы рискуете пропустить сроки уплаты причитающихся налогов, что повлечет за собой начисление пеней и даже штрафов. Обмен информацией с налоговым органом через ЛКН исключает риск потери налогового уведомления и, соответственно, позволяет вовремя получать максимально достоверную информацию.
Какое состояние имеет электронная резиденция? Электронная резиденция не эквивалентна гражданству, разрешению на работу или налоговой резиденции. В качестве электронного жителя вы являетесь виртуальным гражданином Эстонии, который не несет каких-либо обязательств.
Кто может зарегистрироваться в личном кабинете?
Любой человек старше 18 лет и не осужденный может подать заявление. Если у вас есть судимость, вы должны объяснить себя при подаче заявления. Сколько стоит приложение в качестве электронного резидента? Плата составляет 100 евро и должна быть оплачена кредитной картой. Вы получите запрос на оплату после завершения онлайн-заявки.
При наличии доступа к ЛКН налоговые уведомления направляются вам через него в электронной форме. Если же вы хотите получать налоговые уведомления на бумажном носителе, нужно представить письменное уведомление об этом в налоговый орган лично (через представителя) или по почте, либо в электронной форме через свой ЛКН. В последнем случае предварительно следует получить усиленную неквалифицированную электронную подпись (также через ЛКН) или усиленную квалифицированную электронную подпись (выдается уполномоченным Удостоверяющим центром) (п. 2 ст. 11.2 НК РФ; Письмо Минфина России от 20.07.2017 N 03-02-07/2/46444).
Поэтому планируйте хотя бы один месяц. Как подать заявку на электронный резидент? В дополнение к вашей личной информации вы должны написать несколько предложений о своей мотивации для приложения и загрузить фотографию паспорта и проверку своего паспорта или удостоверения личности. Через 2-4 недели вы должны получить электронное письмо от эстонского полиция и совета пограничной службы, спрашивающего, была ли ваша заявка принята.
Подробнее о процессе подачи заявки вы можете. Вам нужно только принести свой идентификационный документ, который вы указали при подаче заявки, для целей сбора. На месте ваши отпечатки пальцев будут взяты. До истечения этого времени будет существовать простое решение для обновления или переиздания карты.
1 .3. Представление в налоговый орган сообщений, уведомлений, заявлений о предоставлении льготы или подтверждении права на вычет
В частности, через ЛКН в электронной форме вы можете направить следующие документы (п. п. 2.1 , 7 ст. 23 , абз. 2 п. 2 ст. 219 , абз. 3 , 4 п. 8 ст. 220 , п. 3 ст. 361.1 , п. 10 ст. 396 , п. п. 6 , 7 ст. 407 НК РФ; Приложение N 2 к Приказу ФНС России от 17.03.2017 N СА-7-6/220@):
Вопросы о начале бизнеса в Эстонии
В качестве резидента вы можете зарегистрировать компанию в Эстонии в течение нескольких дней. Все это происходит полностью онлайн и сравнительно дешево. Одна вещь, конечно, не такова: налоговая гавань. Каковы причины для Эстонии как места для бизнеса? В Эстонии есть три основных веских причины: низкая стоимость, простота онлайн-управления компанией и отсутствие проживания в Эстонии. Это сделает Эстонию вариантом для всех людей без постоянного места жительства. Хотя Эстония - это всего лишь налоговая гавань, интересно знать, что прибыль не облагается налогом до тех пор, пока они не покинут страну.
1 .5. Обращение в налоговые органы без личного визита
Обращения, направленные в налоговый орган через форму обратной связи в ЛКН, а также ответы налогового органа на эти обращения хранятся в разделе "Документы налогоплательщика".
1 .6. Оплата налоговой задолженности и налоговых платежей, формирование платежных документов
Каковы причины, по которым Эстония является местом деятельности? Эстония не является страной налоговой оптимизации. Существует соглашение об избежании двойного налогообложения с Германией, и информация легко обменивается с властями в других странах. Кроме того, у многих немцев все еще есть отрицательные ассоциации, если они получают счет от ограниченного или видят это в отпечатке веб-сайта.
Является ли регистрация компании в Эстонии полезной для меня? Вообще говоря, Эстония как место для бизнеса имеет смысл, когда вы переезжаете в международную среду. Либо вы путешествуете по миру, как цифровой кочевник или фрилансер, или ваши клиенты распространяются по всему миру. Если вы живете в Германии и обслуживаете немецких клиентов, то Эстония не привлекательна для вас.
С ЛКН взаимоувязан электронный сервис "Заплати налоги", включающий сервис "Уплата налогов физических лиц", который позволит вам:
Формировать платежные документы на уплату имущественных налогов до получения налогового уведомления (авансом);
Формировать платежные документы на уплату НДФЛ, а также платежные документы на уплату штрафа за несвоевременное представление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ ;
Для каких бизнес-моделей Эстония подходит как место для бизнеса? Не имеет значения, предлагаете ли вы услуги через Интернет, цифровые или физические продукты. Каковы юридические формы для компаний в Эстонии? После внесения акционерного капитала в размере не менее 500 евро ответственность ограничивается активами Компании.
Более подробную информацию о юридических формах можно найти здесь. При регистрации в вашей частной компании с ограниченной ответственностью в Интернете вы можете поставить чек на «Создание компании без внесения вклада капитала» и внести депозит позже. Хотя нет обязательства выплачивать акционерный капитал не менее 500 евро, только тогда ответственность будет ограничиваться активами Компании. До внесения депозита вы несете ответственность за свои личные активы.
Формировать платежные документы на уплату задолженности;
Распечатывать сформированные документы для оплаты в любой кредитной организации или оплачивать безналичным путем с помощью онлайн-сервисов банков, заключивших соглашение с ФНС России.
2 . Получение доступа к личному кабинету налогоплательщика
Получить доступ к ЛКН можно одним из двух способов:
Дивиденды также могут быть выплачены только после внесения капитального взноса. Как оплатить зарегистрированный капитал? Депозит должен быть внесен на банковский счет в Эстонии, даже если бизнес-счет существует в другой стране. Уставный капитал должен поступать из частного счета акционера и не должен исходить из прибыли, сделанной компанией.
Если вы являетесь владельцем компании в другой стране, вы должны указать местного представителя. Это лицо или агентство является контактным лицом для властей Эстонии, но не имеет полномочий или обязанностей для вашей компании. При регистрации у вас есть возможность зарегистрировать других партнеров в дополнение к вашему лицу, которое также должно быть электронным резидентом.
С помощью квалифицированной электронной подписи. При этом квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России;
С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте, получить которую вы можете лично в любой инспекции ФНС России. Несмотря на то что сгенерированный пароль имеет высокую степень защиты, налоговые органы рекомендуют в течение месяца после получения пароля сменить его, поскольку он зафиксирован на бумажном носителе.
Для чего нужен личный кабинет налогоплательщика?
Количество акционеров и распределение акций могут быть изменены в любое время через онлайн-заявку в регистре электронного бизнеса. Может ли иностранная компания владеть частной публичной компанией в Эстонии? Да, это в принципе возможно в Эстонии. Регистрация полностью в сети без необходимости поездки в Таллинн или когда-либо касаться листа бумаги. Только для открытия бизнес-счета вы должны быть на сайте, хотя здесь есть альтернативы. Что мне нужно для начала бизнеса в Эстонии? Чтобы зарегистрироваться в частной компании с ограниченной ответственностью через интернет-портал, вам понадобится электронная карта проживания, адрес электронной почты в Эстонии и соглашение о партнерстве на английском языке.
Если вы зарегистрированы на ЕПГУ, вы можете авторизоваться в сервисе "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" без посещения налоговой инспекции при условии, что вы ранее обращались лично для идентификации в один из уполномоченных центров регистрации Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА), отделение ФГУП "Почта России", МФЦ России, центр обслуживания клиентов ОАО "Ростелеком", другие уполномоченные организации.
Для начала вам не обязательно нужен эстонский бизнес-аккаунт. Сколько времени требуется, чтобы зарегистрировать новую частную компанию с ограниченной ответственностью? Официальный мировой рекорд составляет 18 минут. Однако довольно быстро это не сработало для меня, потому что приложение обрабатывается только после передачи заявки. Как только деньги будут получены, обычно требуется не более одного дня, чтобы получить электронное письмо от регистратора.
Сколько стоит регистрационный взнос для частной компании с ограниченной ответственностью? Регистрационный взнос составляет 190 евро и должен быть переведен после заполнения онлайн-формы, чтобы процесс регистрации продолжился. Плюс ваши расходы на подачу заявки в качестве электронного адресата и, возможно, расходы на проезд для открытия вашего бизнес-счета в Таллинне.
Доступ к ЛКН граждан младше 14 лет могут получить только их законные представители (родители, усыновители, опекуны).
Если вы потеряли логин и (или) пароль от ЛКН, обратитесь в любую инспекцию ФНС России.
Связанные вопросы
О чем налогоплательщик обязан извещать налоговый орган?
Когда нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ и уплатить налог?
Каковы сроки подачи декларации по форме 3-НДФЛ и уплаты налога?
Полезная информация по вопросу
Официальный сайт Федеральной налоговой службы -
Жизнь физических и юридических лиц страны напрямую связана с постоянной уплатой налогов. Сейчас многие службы стараются максимально компьютеризировать все виды услуг. Не отстает и налоговая инспекция. Они создали портал, который помогает каждому гражданину наблюдать за своим имуществом, определять, какие суммы полагаются к уплате. Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика? В этом помогут простые советы и алгоритмы.
Что такое личный кабинет? Зачем он нужен?
В чем преимущества личного кабинета для рядового гражданина? Что собой представляет данная услуга? Прежде чем понять, как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика, нужно разобраться, что он собой представляет.
По факту, это сервис, который предоставлен Федеральной Налоговой Службой, сокращенно ФНС. Он позволяет оперативно получать информацию о наличии задолженностей по налогам, а также предоставляет данные по имеющейся недвижимости.
Кто может зарегистрироваться в личном кабинете?
Существует три разновидности кабинетов, для разных категорий граждан.
- Личный кабинет налогоплательщика ИП. Как зарегистрироваться в нем? Достаточно следовать понятной инструкции с сайта службы.
- Личный кабинет для юридических лиц
- Личный кабинет для физических лиц.
Регистрация в кабинете физического лица
Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика? Есть два способа авторизации на сайте. Первый связан с логином и паролем. Получить последний можно в налоговой службе. Стоит отметить, что необязательно обращаться по месту прописки. Предоставить пароль могут в абсолютно любом отделении. Для этого необходимо иметь при себе паспорт и ИНН. Копии документов требовать не станут.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика для физических лиц? С паролем это просто. Его необходимо ввести в соответствующее окошко на сайте ФНС. Логином служит номер ИНН.
После того как будет сгенерирован пароль, который располагается на бумажном носителе и выдается в ФНС налогоплательщику, его необходимо сменить. На это дается месяц. Примечательно, что это необходимо для того, чтобы усилить безопасность.
Второй вариант вхождения в свой личный кабинет - это наличие электронной подписи, которую, в свою очередь, могут предоставить в центре, аккредитованном Минкомом связи Российской Федерации.
Данный сервис помогает проверять свои начисления по налогам, задавать вопросы соответствующим службам, а также уплатить налоги напрямую через сайт.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика юридического лица
В чем отличия между этими сервисами? В чем-то они аналогичны. Однако личный кабинет для юридических лиц имеет свои особенности:
- Можно получить своевременную и точную информацию о задолженностях по налогам перед бюджетом, а также о возможных мерах наказания за непогашение их.
- Существует возможность из ЕГРЮЛ и ЕГРН на само предприятие.
- Направлять запросы на получение каких-либо налоговых справок и выписок.
- Наблюдать и контролировать процесс принятия решения или подготовки документов различных налоговых органов.
Для регистрации на сервисе нужно убедиться, что выполнены все условия, которые опубликованы на сайте ФНС. Это напрямую связано с техническими возможностями организации. Также не обойтись и без электронной подписи, полученной в соответствующей организации.
Личный кабинет индивидуального предпринимателя
Зачем нужен еще один сервис? Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика данной категории лиц?
Преимущества данного сервиса, как и для остальных описанных выше, очевидны. Он позволяет сокращать время на стояние в очередях, а также избавляет от кипы бумаг, которые в дальнейшем могут и не пригодиться.
Одно из преимуществ личного кабинета непосредственно для индивидуального предпринимателя - это наличие календаря. Он подсказывает, когда приближаются сроки для сдачи той или иной отчетности. Также можно отметить специальный калькулятор ИП. Он помогает рассчитать в наглядной форме, что выгоднее выбирать предпринимателю, какую форму учета и налогообложения.
Также можно дистанционно направлять запросы на получение тех или иных выписок и справок.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика? Налоговая служба придет на помощь. Можно использовать те же данные для входа, что и для физического лица, однако при входе придется дополнительно указать ряд параметров, а именно ОГРН и ИНН. После проверки ИП получит на свой электронный адрес письмо с подтверждением. Если данные первоначально введены некорректно, то вход осуществляться не будет.
Если же пароля и логина нет, то придется обратиться в налоговую службу. Понадобятся ОГРН, ИНН и паспорт. Тут же предпринимателю будет выдан пароль, который также придется в скором времени сменить. Примечательно, что также есть необходимость в получении электронной подписи. Иначе ряд функций не будет поддерживаться.
Что делать, если пароль утерян?
В случае если пароль для личного кабинета был утерян или забыт, не следует паниковать. Можно повторно обратиться в налоговую службу. Можно подойти как в то же отделение, так и в любое другое. При себе также следует иметь ИНН, паспорт. Также стоит сказать, что пароль был забыт.
В дальнейшем гражданин совершает те же действия, то есть заходит с новыми данными, а затем меняет пароль на свой, придуманный. Так же стоит поступить, если есть подозрения о том, что пароль был украден и к нему имеют доступ иные лица.
