Процедура наблюдения при банкротстве. Стадии банкротства Процедурой банкротства признается

4. Стадия банкротства - Конкурсное производство (Глава VII ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»)

Самая распространенная процедура банкротства юридическго лица вводимая арбитражными судами, - более чем в 90% случаев принимаемых по результатам процедуры наблюдения.

Основная задача – соразмерное удовлетворении требований кредиторов за счёт продажи имущества должника.

Конкурсное производство вводится на срок до 6 месяцев, и может быть ещё продлена не более чем на 6 месяцев.

При отсутствии реальной возможности восстановить платежеспособность должника, и/или если иные процедуры банкротства оказались безрезультатными, арбитражным судом вводится процедура конкурсного производства, последствия которой:

• прекращается исполнение исполнительных документов, снимаются аресты (в т.ч. в службе судебных приставов);
• прекращается отчуждение имущества (в т.ч. и передача в пользование) должника свыше 5% от общей балансовой стоимости;
• прекращаются полномочия руководителя, все полномочия переходят конкурсному управляющему;
• прекращается начисление процентов, неустоек, штрафов.

В случае выявленных активов должника, способствующих его дальнейшему финансовому оздоровлению конкурсным управляющим созывается собрание кредиторов с вопросом об обращении в арбитражный суд с ходатайством о введении стадии банкротства предприятия (схема) - внешнего управления.

Смежной стадией является стадия банкротства - Упрощённая процедура конкурсного производства. Она применяется в отношении организации – должника находящегося на стадии ликвидации. Наблюдение, финансовое оздоровление и внешнее управление при банкротстве ликвидируемого должника не применяются. Требования кредиторов принимаются в течении 1 месяца с даты введения процедуры.

По окончании стадии банкротства – конкурсное производство - требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества должника, считаются погашенными. Погашенными считаются также требования кредиторов, не признанные конкурсным управляющим, если кредитор не обращался в арбитражный суд или такие требования признаны арбитражным судом необоснованными.

Конкурсное производство считается завершенным со дня внесения записи в ЕГРЮЛ на основании определения суда о завершении конкурсного производства.

Банкротство - процедура, которая проводится, когда имущества и всех активов предприятия (юридического лица) не хватает, чтобы удовлетворить требования кредиторов. Для её начала не имеет значения, перед кем возникла задолженность - банком, сотрудниками, клиентами, партнёрами - юридическими лицами, или же перед госорганами. В любом случае именно в судебном порядке признаётся, что юрлицо - банкрот, то есть не может выполнить все текущие обязательства дольше 3 месяцев, а задолженность (свыше всех активов) превышает 100 тыс. руб. При этом появляются условия, которые обозначает суд, - например, ответственность руководителей юрлица в сложившейся ситуации.

Заявление о банкротстве юридического лица

Заявление в арбитражный суд о несостоятельности должника в течение периода, превышающего 3 месяца, может подать одна из трёх сторон:

• сам должник,
• конкурсный кредитор,
• либо соответствующий орган, уполномоченный к этому (прокурор, налоговые органы).

Если объём обязательств уже превышает 100 тыс. руб., при этом выплатить средства невозможно больше означенного периода, представители компании обязаны самостоятельно направить заявление о банкротстве. При этом важно учитывать, что если заявление о банкротстве направляют раньше самого должника его кредиторы, то они имеют право назначить более подходящего для себя арбитражного управляющего. Имущество в ряде случаев распродаётся по далеко не конкурентной стоимости, а должник привлекается к так называемой субсидиарной ответственности. А это значит, что ему угрожают меры от отчуждения личного имущества до ответственности по УК за преднамеренное либо фиктивное банкротство.

Несостоятельность (банкротство) юридических лиц

Несостоятельность - синоним термина банкротства касательно как юридических, так и физических лиц. Обозначает признанное соответствующим образом такое финансовое состояние юридического лица, когда оно не способно удовлетворить требования:

• кредиторов (по имеющимся обязательствам),
• государственных органов (по уплате платежей).

Если имеющиеся обязательства превышают возможности по их удовлетворению, то выполняется оценка финансового состояния должника (процедура банкротства) и организуется наиболее полное и возможное в ситуации удовлетворение всех имеющихся финансовых требований.

Понятие банкротства юридических лиц

Понятие банкротства для юридических лиц имеет несколько значений: состояние компании (несостоятельность) либо собственно процедуру оценки, каким образом удовлетворить финансовые интересы кредиторов и госорганизаций. Подвидами банкротства также считаются:

• самобанкротство, оно же - плановое банкротство (если заявление о банкротстве подаёт сама организация),
• фиктивное банкротство,
• умышленное банкротство (возникшее в результате хищения средств или иных схем ухудшения финансового положения юридического лица).

Последние два варианта в РФ считаются преступлениями и влекут за собой ответственность (вплоть до отчуждения имущества и уголовного преследования).

Процедура банкротство юридических лиц

Процедура банкротства для юрлиц после обращения в арбитражный суд и получения его решений, а затем его выполнения. Решение может заключаться в:

• наблюдении,
• финансовом оздоровлении (часто включает поиск иных источников, реструктуризацию долгов),
• внешнем управлении (управляющий назначается на период не больше 18 месяцев),
• конкурсном производстве (фактически - распродажи имущества и расчётов по возникшим обязательствам, также в течение 18 месяцев),
• мировом соглашении.

При этом существует и так называемая упрощённая процедура банкротства с оповещением о несостоятельности и формированием промежуточного баланса - ликвидационного, с помощью которого осуществляются расчёты по обязательствам.

Стадии банкротства юридического лица

Первая стадия банкротства - это собственно подача заявления о банкротстве (должником, другой организацией, кредитором или госорганом). Затем арбитражный суд выносит решение о том, каким образом юридическое лицо будет выполнять имеющиеся перед ним денежные обязательства - через финансовое оздоровление, внешнее управление, распродажу имущества и расчёт с кредиторами, либо на основании мирового соглашения. Для проведения процедуры банкротства создают:

• комитет кредиторов (при необходимости),
• собрание кредиторов.

Арбитражный управляющий также назначается судом, а при инициации банкротства не самим должником - с учётом интересов кредиторов. Затем составляется подробный реестр требований кредиторов.

Последней стадией банкротства становится либо ликвидация юридического лица (с соответствующей записью в ЕГРЮЛ), либо расчёт по всем обязательствам (удовлетворение требований) и продолжение деятельности.

Признаки (основания) банкротства

Признаки (основания) банкротства - это несостоятельность финансовых обязательств предприятия или гражданина перед третьими лицами, а также неспособность рассчитаться с их требованиями на текущий момент, при наличии трехмесячной просрочки.

Но чтобы Арбитражный суд признал юридическое или физическое лицо банкротом, а сделать это другим путем невозможно, задолженность предприятия на момент обращения в суд должна быть выше 100 000 рублей. Для граждан этот потолок составляет всего 10 тыс. рублей.

При этом активы предприятия вполне могут превышать объем требований кредиторов, а стоимость имущества гражданина должна быть меньше суммарной стоимости финансовых обязательств.

Правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лица

Как только суд признал юридическое лицо банкротом, оно полностью прекращает свое существование. Все данные о нем исключаются из единого реестра юридических лиц, а непогашенные долги списываются. При этом собственное имущество должностных лиц является неприкосновенным, а заработная плата и выходные пособия сотрудникам, включая отпускные компенсации должны быть выплачены в полном объеме.

Исключением является доказанное в суде умышленное доведение руководителем или собственником предприятия до банкротства. В этом случае правовые последствия несостоятельности (банкротства) юридического лицанесколько меняются, а именно, личное имущество может быть отчуждено в пользу пострадавших от его деятельности лиц.

Банкротство юридических лиц для должника

Что делать заемщику, если обанкротился банк-кредитор? Первым на ум приходит вознесение хвалы неведомым финансовым силам и радостное отплясывание на почившем в бозе кредитном договоре. Но еще до того, как прийти в себя от эйфории, заемщик может получить финансовое уведомление о том, что его долг теперь передан банку-преемнику банкрота, либо коллекторскому агентству.

Таким образом, банкротство юридических лиц для должника - это передача его обязанностей под контроль другого кредитора. Платить все равно придется. Но! Банку-преемнику можно выплачивать долг согласно старому кредитному договору, а вот коллекторское агентство может потребовать погашения только основной суммы долга на момент его выкупа. Ни о каких штрафах, пени и прочих начисляемых процентах речи идти не может.

Нюансы признания банкротом

Банкротство вовсе не панацея от финансовых претензий. Руководители, считающие, что могут просто объявить себя банкротом и списать все долги, рискуют не только своей деловой репутацией. Если арбитражная комиссия усмотрит признаки умышленного доведения предприятия до банкротства, то в силу вступит 196 статья УК РФ. На руководителя может быть наложен штраф от 200 тыс. руб., либо ему предстоит провести некоторое количество лет по другую сторону свободы.

Нюансы признания банкротства для ряда организаций и учреждений имеют свои отличия. Например, для предприятия, признаком разорения служит финансовая несостоятельность, превышающей 300 тыс. рублей, которые он не может выплатить в течение 3 месяцев с того момента, когда эти обязательства надлежало выполнить.

Виды банкротства.

В правовом поле виды банкротства классифицируются по двум формам: уголовно наказуемое - фиктивное и преднамеренное; и ненаказуемое - реальное и техническое.

Фиктивное банкротство заключается в том, что руководитель предприятия или же его собственник предоставляет заведомо ложную информацию о своем финансовом состоянии.При преднамеренном банкротстве, руководительцеленаправленно доводит свое предприятие до состояния неплатежеспособности.

Вторая форма включает реальноебанкротство, при котором констатируется полная невозможность должника удовлетворить финансовые претензии кредиторов. И техническое банкротство, означающее лишь неспособность предприятия расплатиться по текущим претензиям.

Что представляет собой риск банкротства?

Риском банкротства можно назвать внезапное наступление ситуации, при которой предприятие оказывается финансово несостоятельным. Слово «внезапно» означает, что банкротство вызвано не умышленными действиями руководителя, а случилось под влиянием внешних или внутренних факторов (например, дефолт на фоне, и без того, материальной неустойчивости).

Так, что представляет собой риск банкротства?В самой распространенной формулировке это - рост ставок по , повышение коммунальных платежей, инфляция, дефляция, изменение курса валют, изменение политической и экономической ситуации в стране, неквалифицированный персонал, нерациональное распределение прибыли, финансовые просчеты, профессиональные ошибки, форс-мажоры… Это все далеко не полное перечисление рисков, угрожающих финансовой стабильности бизнеса.

Права кредиторов при банкротстве предприятия.

Инициировавший процедуру банкротства предприятия кредитор, не может рассчитывать на то, что он будет единственным. В установленный законом срок свои требования могут предъявить и другие организации или лица, имеющие финансовые претензии к должнику.

После внесения кредитных требований в реестр, кредитор вправе не только участвовать во всех судебных заседаниях, но и может предъявлять претензии и вносить возражения против участия в процедуре банкротства других кредиторов. Однако права кредиторов при банкротстве предприятияуравнены при условии, что они имеют одинаковый статус.

На практике кредиторы часто объединяются в альянс. В этом случае число голосов каждого из них прямо пропорционально размеру требований. Также кредиторы могут возбудить дело о признании сомнительных сделок должника недействительными. Для этого привлекается арбитражный управляющий, который официально подает в суд ходатайство об оспаривании факта.

Инициаторы банкротства.

Согласно действующему законодательству, инициаторы банкротства могут выступать в лице должника(ов), кредитора(ов) или же соответствующих уполномоченных органов.

При этом, если кредиторы или уполномоченные органы просто имеют право на инициацию банкротства, то должнику эта процедура вменена в обязанность. Проще говоря, как только руководитель предприятия видит, что он не в состоянии выплачивать работникам заработную плату, уплачивать налоги или не способен погасить банковский кредит на протяжении трех месяцев, он должен подать в арбитражный суд заявление о признании юридического лица банкротом, приложив все требуемые законом документы.

Совет Сравни ру: Умышленное либо фиктивное банкротство - ситуация, которую будет пристально «выискивать» суд. При выявлении умышленного доведения до банкротства или фиктивного банкротства юридического лица виновные в этом лица преследуются по закону.

Банкротство компании может быть вызвано различными причинами. К ним относится: убыточность предприятия, нагрянувший финансовый кризис в стране, отсутствие средств для оплаты долгов перед коммерческими организациями и, в первую очередь, перед банками. К законным способам выхода из бизнеса с минимальными потерями причисляется банкротство.

Несостоятельность предприятия будет признана после подачи заявления в судебную инстанцию. Дело о банкротстве рассматривается в арбитражном суде.

Проверив признаки банкротства, и убедившись в отсутствии платежной способности юридического лица, назначается начало первого этапа банкротства – наблюдение.

Процедура банкротства юрлиц и физических лиц регулируется от 2002 года. В нем описываются этапы банкротства в отдельности.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Этап №1 – «Наблюдение»

В соответствии с законодательством РФ эта процедура продолжается семь месяцев. Основные задачи этапа:

1. Предпринять эффективную политику по управлению предприятием, чтобы в дальнейшем восстановить платежную способность должника;
2. Сохранить имущество юридического лица, необходимое для оценки состояния компании.

Чтобы в будущем удовлетворить запросы каждого кредитора, для эффективного анализа и распределения оставшегося бюджета, назначается временный управляющий. Он выбирается судом и осуществляет управленческую деятельность во время этапа наблюдения.

Цель его работы – установить, является ли возможным восстановление прежней платежеспособности предприятия, погасить долги перед кредиторами, покрыть расходы на суд.

Другой задачей, которую берет на себя управляющий, является составление реестра запросов кредиторов. Каждый кредитор с начала введения первого этапа банкротства начинает направлять требования управляющему. Эти запросы связаны с невыполнением банкротом своих договорных обязательств.

Другой шаг процедуры наблюдения – первое собрание кредиторов. На нем будет решен дальнейший порядок проведения банкротства.

Конкретно будут затронуты следующие вопросы:

• Существует ли возможность заключения мирного соглашения?;
• Кто будет избран на место арбитражного управляющего?;
• Кто входит в состав комитета министров?;
• Кто утверждается на место реестродержателя?

Этап №2 – финансовое оздоровление

Этапы банкротства юридического лица включают в себя оздоровление. Этот шаг имеет следующие особенности:

1. Предприятие продолжает прежнюю деятельность, сохраняется контроль над ним. При этом органы управления зачастую остаются такими же, хоть и существует ряд ограничений. Одно из них – банкрот не имеет право принимать решения, связанные с реорганизацией. Также без управляющего он не может подписывать договоры, связанные с отчуждением имущества;
2. На этапе финансового оздоровления судом выносится определение, связанное с планом погашения долгов перед кредиторами. Устанавливаются сроки этой процедуры, продолжительность которой не может превышать два года.

Должник без согласия управляющего не может проводить сделки, которые:

• Способны повлечь за собой увеличение долгов перед кредиторами в сумме, превышающей 5% от требований, введенных на день начала финансового оздоровления;
• Связаны с отчуждением имущества должника. Исключением из этого признаются готовые товары (услуги), которые реализуются банкротом в процессе хозяйственной деятельности;
• Могут стать причиной перевода задолженности;
• Являются поводом для получения займа или кредита.

Вся деятельность будет проведена на основании с планом, показатели которого находятся под контролем у административного управляющего.

Не позднее, чем за месяц до момента завершения этой стадии, должник должен представить отчет о своей деятельности. На его основании административным управляющим будет составлено заключение.

В случае если отчета нет, то организуется собрание кредиторов, на котором принимается решение, связанное с ведением следующей стадии банкротства.

Этап №3 – внешнее управление

На этом шаге в отличие от процесса финансового оздоровления от управления отстраняется генеральный директор. Также могут быть устранены органы управления. Обязанности управления возлагаются на внешнего управляющего.

Одной из особенностей этого процесса является установка моратория на выполнение запросов кредиторов, возникших до введения банкротства. Это позволяет банкроту продлить выплаты.

Следовательно, у юридического лица остается необходимое количество времени, чтобы восстановить собственную платежеспособность.

Также эта процедура предусматривает составление плана внешнего управления. В нем предусматриваются меры, связанные с устранением несостоятельности. Они могут быть различными и включают в себя:

• Закрытие отделов и филиалов, приносящих только убытки;
• Продажа имущества, которым владеет должник;
• Изменение деятельности компании.

Сроки процедуры – 18 месяцев. Однако по решению суда она может быть продлена до шести месяцев.

Проводится следующее собрание кредиторов, на котором необходимо вынести решения о:

• Начале следующего этапа;
• Подписании мирового соглашения;
• Прекращении судопроизводства.

Шаг №4 – «Конкурсное производство»

Если долги перед кредиторами не удается устранить, то вводится последний этап банкротства – конкурсное производства. С момента её начала должник уже считается банкротом.

Главная цель производства – удовлетворение запросов кредиторов.

Это происходит за счет реализации имущества предприятия. Право вести предоставляется управляющему. Срок её проведения – полгода.

Одна из задач, которые стоят перед управляющим на этом этапе – полная инвентаризация. Также оценивается стоимость имущества, которым владеет должник.

Все это имущество и станет основой конкурсной массы, с использованием которой будут постепенно удовлетворены требования кредиторов. На основании отчета управляющего, после удовлетворения всех запросов, будет вынесено решение о закрытии производства.

Управляющий подает в суд и выносит решение о ликвидации юрлица. Далее в государственный реестр лиц вносится отметка о том, что предприятие было ликвидировано.

К числу последствий проведения конкурсного производства относится:

• Окончание исполнения договоров, которым предусмотрены некоторые обязательства, снятие арестов;
• Завершение отчуждения имущества должника;
• Все полномочия с руководителя предприятия снимаются;
• На юридическое лицо более не начисляются штрафы и санкции за невыполнение обязательств.

На этом этапе смежной стадией является упрощенная процедура. Она будет принята по отношению к организации, которую ожидает ликвидация. При этом не требуется наблюдения и финансового оздоровления. Запросы кредиторов будут приняты в продолжение одного месяца.

После окончания конкурсной массы требования кредиторов, которые не были удовлетворены, признаются погашенными. Также погашенными будут считаться требования кредиторов, которые не обратились в арбитражный суд либо их запросы признаются необоснованными.

Конкурсное производство относится к числу крайних мер, с помощью которых можно осуществлять взыскание долгов. Обусловлено это большой вероятностью того, что запросы не удастся удовлетворить в полной мере теми средствами, которые были собраны из имущества должника.

Этап №5 – «Мировое соглашение»

Заключить это соглашение можно на любой стадии проведения банкротства. При заключении прежние обязательства обеих сторон утрачивают свою силу. В действие вступают условия, предусмотренные мировым договором.

Чтобы он вступил в действие, необходимо разрешение арбитражного суда. При его подписании производство прекращается. В случае если мировое соглашение будет расторгнуто, кредиторы могут предъявить отдельные требования. Их размер и состав будут определяться мировым соглашением.

Внимание! Не имеет значения, в отношении какого именно юридического лица проводится процедура банкротства – хозяйственный организации, застройщики, страховые фирмы, проводятся все пять стадий признания несостоятельности.

Банкротство физического лица

В РФ с 1 июля 2019 года вводится необходимость проведения новой процедуры – банкротства физического лица. Закон, определяющий порядок банкротства, уже включен в ФЗ «О несостяотельности».

Для начала необходима подача заявления в арбитражный суд. Инициатором может выступить ИП, лица, у которых имеются требования личного характера, кредиторы, перед которыми не были выполнены договорные обязательства.

После принятия заявления вводится процедура наблюдения, в продолжение которой предприниматель должен совершить действия, направленные на погашение долгов.

Перед объявлением индивидуального предпринимателя банкротом вводится конкурсное производство. В ходе этого этапа все имущество, принадлежащее физическому лицу, реализуется.

Это необходимо для удовлетворения требований кредиторов. Реестр запросов будет сформирован в продолжение двух месяцев.

Внимание! Законодательством также устанавливается перечень имущества ИП, которое нельзя включить в конкурсную массу. К нему относятся жилые помещения, которые являются единственным местом для проживания ИП, личные вещ, исключение составляют предметы роскоши, призы, с/х скот, топливо, необходимое для обогрева жилища.

Последствия банкротства ИП

После проведения всех этапов банкротства индивидуального предпринимателя стоит учитывать, что свидетельство о регистрации ликвидируется.

К числу других последствий относится невозможность физического лица в продолжение года после завершения процедуры банкротства регистрировать ИП заново.